Как получить налоговый вычет за квартиру: полное руководство от «Страна Девелопмент»

Покупка квартиры – это не только новые горизонты, но и выгодная инвестиция

Покупка собственного жилья – важный и радостный шаг в жизни каждой семьи. 

А знаете ли вы, что государство даёт возможность частично вернуть уплаченный налог на доходы — налоговый вычет за квартиру? 

В этой статье мы разберём, что это за вычет, и что нужно сделать, чтобы получить возврат налога за квартиру.

Что такое имущественный налоговый вычет?

Имущественный налоговый вычет — это не скидка на стоимость квартиры, а возврат налога за квартиру, который вы уже уплатили государству в виде подоходного налога (13%) со своих зарплат и других доходов. По сути, вам вернут 13% от уплаченного вами НДФЛ за тот период, в котором вы приобрели недвижимость.

Существует два вида налогового вычета:

1. Основной вычет: возвращается часть стоимости самой квартиры. Лимит расходов, с которого можно получить вычет — 2 млн рублей. Максимальная сумма, которую можно вернуть, составляет 13% от этой суммы, то есть 260 тыс. рублей.

2. Вычет по процентам по ипотеке: возвращается часть уплаченных банку процентов. Лимит здесь выше — 3 млн рублей. Максимальная сумма возврата — 390 тыс. рублей.

Эти два вычета можно получить одновременно, если вы покупали квартиру в ипотеку.

Сравнение двух видов вычета: в чём разница?

Многие покупатели, особенно те, кто использует ипотеку, могут получить оба вида вычетов одновременно. Чтобы понять, как это работает, сравним их в простой таблице.

Так, общая сумма, которую можно вернуть от государства при покупке жилья в ипотеку, может составить до 650 тыс. рублей. Получение налогового вычета при покупке квартиры – это ваше законное право. Используйте оба, чтобы получить максимальную выгоду.

Как получить налоговый вычет: пошаговая инструкция

Процесс получения вычета проще, чем кажется. Для оформления налогового вычета при покупке квартиры нужно:

1. Собрать документы. Основные — это ваш паспорт, договор долевого участия (ДДУ) или купли-продажи, платежные документы, подтверждающие ваши расходы (платежные поручения, кассовые чеки), а также справка 2-НДФЛ с работы. Если была ипотека — кредитный договор и справка об уплаченных процентах.

2. Выбрать способ подачи. Самый удобный вариант — подать заявление через приложение «Мой налог» или личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Это экономит время и нервы. Альтернатива — обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства лично.

3. Выбрать способ получения:

• Через налоговую (в конце года). Вы подаете декларацию 3-НДФЛ и ожидаете проверки. Сумма вернется единовременно.

• Через работодателя (в течение года). Получив уведомление из налоговой, вы передаете его в бухгалтерию, и работник перестает удерживать с вас 13% НДФЛ до исчерпания лимита вычета.

4. Заполнить декларацию. Вам нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ за тот год, в котором вы зарегистрировали право собственности на квартиру. В приложении «Мой налог» процесс максимально упрощен.

5. Дождаться решения. Срок рассмотрения заявления — до 3 месяцев. После положительного решения деньги поступят на ваш банковский счет.

Важно: налоговый вычет можно получить не ранее года, в котором наступило право собственности. Если вы покупаете квартиру у застройщика по ДДУ, то право собственности возникает после подписания акта приема-передачи квартиры и ее регистрации в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН).

Выводы

Получение налогового вычета за квартиру — это ваше законное право, а ещё реальная финансовая подушка, которая может пойти на ремонт, покупку мебели или погашение ипотеки. 

Часто задаваемые вопросы

1. Можно ли получить вычет, если квартира куплена с использованием маткапитала?

Да. Из максимальной базы в 2 млн рублей вычитается сумма, потраченная из маткапитала. Если квартира стоила 3 млн рублей, а 1 млн рублей был оплачен маткапиталом, то вычет будет начисляться с остатка в 2 млн рублей.

2. Можем ли мы с супругом получить вычет оба?

Каждый из супругов имеет право на вычет в пределах своей налоговой базы. Ключевое правило заключается в том, что каждый из супругов рассматривается как самостоятельный налогоплательщик. Если вы оба имеете официальный доход, с которого уплачивается НДФЛ, вы оба имеете право на вычет. Лимит расходов на одного человека — 2 млн. рублей . Фактическая сумма возврата зависит от вашей ставки НДФЛ, которая в 2026 году может составлять от 13% до 22%  в зависимости от годового дохода. Пример: если вы приобрели квартиру стоимостью 4 млн. рублей и оформили ее в долевую собственность 50/50, то ваша семья в сумме сможет вернуть до 520 тыс. рублей (по 260 тыс. каждому), если оба супруга платят налог по ставке 13%. Если у одного из вас ставка выше, то и его личный возврат, и общая сумма семьи будут больше. 

3. Я купил квартиру, но в этом году не платил налоги. Могу ли я получить вычет?

Сам налоговый вычет не пропадет. Однако вернуть НДФЛ вы сможете только за те годы, в которые у вас были официальные доходы. Вы сможете подавать декларации на возврат налога за квартиру в последующие годы, пока полностью не выберете всю сумму.